【IT专家网独家】客户需求：
现在A企业有这么一个需求。A企业的客户付款方式比较特别，他们一般是每月结一次款，但是，每月结款额不是根据当月的货款来的，而是有时候给个一百万，有时给个二百万。也就是说，A企业客户付款不是根据企业的应收帐款来的，A企业在收到款项后，要自己对应收帐款进行分配与购销动作，这就是付款分配的原始需求。
付款分配的基本流程：
假设现在A企业收到客户的货款100万。其当月出货明细为4月5日出货一笔，金额为20万;4月10日出货一笔，金额50万;4月25日出货一笔，金额40万。
若不考虑其他因素，付款分配的流程还是蛮简单的。主要是以下几个步骤。
1、 录入收款单。
当A企业收到客户的款项时，先在财务管理系统中，输入收款单，金额为100万元，然后审核相关单据。
这里要注意，有的系统在初始化设置时，可能会指定收款单必须由原始单据，也就是说，收款单必须由对应的应收单据。这原先的设置目的主要是为了以后对帐的方便。但是，现在我们采用付款分配作业的时候，明显不能再做如此的设置，要把这个设置取消掉。否则的话，收款单系统是不会允许用户审核的。
2、 执行收款分配作业，购销应收帐款。
收款单作业完成后，我们就可以打开付款分配作业。在这个窗口选择客户，系统就会自动找出这个客户对应的应收帐款信息。这里要注意的是，若客户的付款不足应收帐款是，系统会如何处理?如上面的例子中，客户当月的应收帐款为110万，而当月其只付了100万的款项。一般情况下，系统是按付款期从先到后进行自动分配。若分配不足，则留待下一期。当然，用户也可以根据客户的具体要求，进行修改。
不过，最后应收帐款购销的总额，应该不能够大于客户的收款单上金额。有时，会有这种情况。如客户当月的应收款项为100万零1千，根据客户的要求，企业可能直接把这1千当作给客户的折扣了，此时，在分配界面中，应收帐款的购销金额仍然为100万，而不是100万零1千。在做完分配作业之后，再在对应的应收帐款中，把剩余的一千元购销掉。
在自动分配流程这个作业执行完毕后，系统会更新对应的应收帐款单据信息。一是已经分配的应收帐款单据，若已经全部付清款项，则此张应收帐款的单据就会自动更新为“关闭”，表示该帐单据已经付清款项;二是会把付款单的单号更新到应收帐款单据中，以方便以后查询;三是应收帐款中的应付余额等字段内容也会根据实际情况自动更新。
3、 过账并产生会计凭证。
分配作业完成后，再按“过帐按钮”，系统就会为此自动创建会计分录。因为财务在作帐时，有时候，需要一笔应收帐款对应一笔付款信息，所以，系统会根据用户的具体设置，产生对应的会计分录，以满足财务人员作帐的要求。
付款分配作业就这么简单。但是，这是其基本的流程。往往在这个流程中，还会牵涉到其他一些比较复杂的内容，或者会遇到一些例外的情况，那就会显得比较复杂。
一、 遇到现金折扣等的处理方式。
如果A企业还为该客户设置了现金折扣政策，那问题就会稍微复杂一点。如假设现在A企业收到客户的货款100万。其当月出货明细为4月1日出货一笔，金额为20万;4月10日出货一笔，金额50万;4月25日出货一笔，金额40万。客户付款日是5月5日。而企业该客户的话，享有如下的现金折扣，在30日付款，有2%的折扣，超过30日付款的，就没有折扣。
在正常情况下，客户在5月5日付款的话，则4月1日产生应收帐款没有享受到现金折扣;4月10日产生的50万应收帐款可以享受现金折扣，金额万1万;5月5日产生的应收帐款40万也可以享受到2%的先进折扣8千。
但是，在付款作业分配的时候，就会遇到一些比较复杂的问题。
